Резерв денежных средств создается в несколько этапов:
1. Рассчитайте требуемый размер резерва. Посчитайте ежемесячные расходы бизнеса на обеспечение его жизнедеятельности (аренда, зарплата сотрудникам, налоги и т.д.). Умножьте эту сумму на 6 (если хотите создать фонд, который поможет вам пережить кризис длиной в полгода). Если фонд создается под конкретные цели, посчитайте сколько нужно денег для их достижения.
2. Определите, какой процент средств вы будете переводить в резервный фонд. Тут все индивидуально и зависит от вида деятельности компании, размеров и структуры вашей прибыли. Например, если ваш доход стабилен в течение года, можно отчислять на резерв одинаковый процент ежемесячно, допустим, 10 %. Если ваш бизнес имеет ярко выраженную сезонность, то в «хорошие» месяцы можно отчислять и больший процент, чтобы в будущем перекрыть потребность в денежных средствах в «плохие» месяцы.
3. Определитесь, где вы будете хранить резервные деньги. Как мы уже говорили, больше всего для этого подойдет депозитный счет с правом пополнения/снятия в надежном банке. Так, ваши резервные средства всегда будут под рукой, и вы сможете оперативно ими воспользоваться в случае необходимости.
4. Начните наполнять резервный фонд деньгами. Тут очень важно правильно посчитать чистую прибыль компании. И без финансово-управленческого учета здесь никак. Потому что нередко бывают ситуации, когда по отчетам прибыль у вас есть, а по факту на счетах ее нет. Нужно рассчитать соотношение чистой прибыли и выручки, понять какой процент от общего денежного потока есть прибыль, и тогда вы сможете определить процент, который будете отчислять в резерв. С этим вам может помочь
Brizo CRM. Наша система содержит в себе отличные инструменты управленческого учета, такие, как платежный календарь, ОПиУ, ДДС и другие, что помогут вам не ошибиться в расчетах.
5. Адекватно оценивайте обстоятельства. Тратить деньги из резерва можно только в случае крайней необходимости. Поэтому, если у вашей компании возникли проблемы, не хватайтесь сразу за свою «копилку». Возможно, исправить ситуацию можно и другим способом.