Все, что вы хотите знать о рентабельности
Оценка эффективности бизнес-процессов, продуктивности использования ресурсов компании, прогнозирование прибыли, доходности инвестиций, перспектив стартапа или уже работающего бизнеса - все это невозможно без расчета показателя рентабельности.
Если вас интересует эффективность вашей компании, то, насколько продуктивно она использует деньги, продукцию, персонал, прочие материальные/нематериальные активы, вы должны считать рентабельность.
Ее можно рассчитывать, как отдельно по активам, сделкам, проектам, направлениям, так и по бизнесу в целом.
Зачем считать рентабельность?
Ее используют для того, чтобы:
• оценить эффективность бизнес-процессов, использования ресурсов компании;
• спрогнозировать прибыль, доходность инвестиций, перспективы бизнеса в будущем;
• сравнить себя с конкурентами.
Рентабельность выражается в чистой прибыли/убытке за конкретный период.
Если совсем просто, то рентабельность показывает прибыль от каждого рубля, который вы вложили в бизнес.
Итак, без расчета рентабельности не обойтись, если вы хотите:
• составить бизнес-план и оценить целесообразность денежных вложений в проект;
• спрогнозировать отдачу от стартапа для инвесторов;
• вычислить допустимый диапазон цен, сравнить их с конкурентами;
• спрогнозировать выручку для определенного периода;
• определить реальную стоимость компании перед продажей.
Для того чтобы оценить рентабельность объективно, экономические показатели нужно анализировать в динамике за различные периоды времени. Растущий коэффициент говорит о рентабельности бизнеса, уменьшающийся об убыточности предприятия.
Существует понятие порога рентабельности или точки безубыточности. Это минимальная прибыль, покрывающая ваши расходы.
Факторы, влияющие на рентабельность
Для того чтобы контролировать и увеличивать показатель рентабельности, собственнику нужно принимать во внимание факторы, которые оказывают на него влияние. Они бывают внешними и внутренними.
Внешние факторы
• налоги;
• колебания спроса на ваши товары или услуги, к примеру, в зависимости от сезона;
• экономическая ситуация в государстве или отдельном регионе;
• политическая ситуация;
• санкции;
• уровень конкуренции в нише.
На внешние факторы повлиять практически невозможно, если шанс оптимизировать налоги еще есть, то повлиять на общеэкономическую ситуацию в стране или отменить санкции не получится.
Внутренние факторы
• качество товаров/услуг;
• цены;
• объемы производства;
• уровень подготовки сотрудников;
• эффективность маркетинга;
• логистика;
• имидж компании и пр.
На внутренние факторы вы и ваша команда можете и должны влиять в положительном ключе, так как некачественная внутренняя организация бизнеса может спровоцировать низкую рентабельность даже, если внешние факторы удачные.
Какие данные нужны для расчета рентабельности
Для объективной оценки рентабельность бизнеса или каких-либо отдельных активов, необходимо учитывать множество показателей.
Для расчетов понадобятся данные о выручке и прибыли, расходах и доходах, капитале, материальных и нематериальных активах. Вся эта информация есть в финансовой, бухгалтерской, налоговой отчетности и позволяет определять общие показатели.
Для более углубленного анализа потребуются детализированные данные из той области, для которой будут производиться расчеты.
К примеру, для расчета рентабельности товара нужны данные о его себестоимости и прибыли от продаж.
Как посчитать рентабельность
Рентабельность - это коэффициент, который выражает отношение прибыли к тем ресурсам, что были вложены для того, чтобы эту прибыль получить.
Рентабельность может выражаться в конкретной величине прибыли на единицу вложенного ресурса, но чаще ее считают в %.
Общая формула рентабельности - это отношение прибыли к тому ресурсу, рентабельность которого мы определяем.
Эту формулу можно использовать для расчета рентабельности любого ресурса, который влияет на прибыль компании.
К примеру, для того чтобы просчитать рентабельность продаж (долю чистой прибыли в общей выручке фирмы), нужно прибыль (выручка - себестоимость товара - затраты) разделить на выручку и умножить на 100 %.
Разновидности рентабельности
Видов рентабельности может быть столько, сколько в вашей компании ресурсов, которые непосредственно или косвенно влияют на вашу прибыль.
Это может быть рентабельность активов, продукции, запасов, продаж, производства, инвестиций, проектов и т.д.
Существуют даже узкопрофильные показатели рентабельности, например, рентабельность майнинга в сфере криптовалют.
Самые распространенные показатели рентабельности, которые предприниматели рассчитывают наиболее часто, это рентабельность:
Видов рентабельности может быть столько, сколько в вашей компании ресурсов, которые непосредственно или косвенно влияют на вашу прибыль.
Это может быть рентабельность активов, продукции, запасов, продаж, производства, инвестиций, проектов и т.д.
Существуют даже узкопрофильные показатели рентабельности, например, рентабельность майнинга в сфере криптовалют.
Самые распространенные показатели рентабельности, которые предприниматели рассчитывают наиболее часто, это рентабельность:
Например, ROS покажет долю чистой прибыли в общей выручке. Если для расчетов вы будете брать валовую прибыль или прибыль до выплаты налогов и процентов по кредитным обязательствам, у вас получится рентабельность по валовой прибыли или операционная рентабельность.
Еще один полезный показатель - рентабельность проекта. Помогает оценить эффективность вложений в стартап.
Представляет собой отношение предполагаемой прибыли к затратам, которые нужно будет понести для запуска нового бизнеса.
Показатель полезен не только для предпринимателей, запускающих новые проекты, но и для инвесторов, чтоб понять, стоит ли вкладывать средства в стартап.
Рентабельность проекта можно рассчитать двумя способами:
Представляет собой отношение предполагаемой прибыли к затратам, которые нужно будет понести для запуска нового бизнеса.
Показатель полезен не только для предпринимателей, запускающих новые проекты, но и для инвесторов, чтоб понять, стоит ли вкладывать средства в стартап.
Рентабельность проекта можно рассчитать двумя способами:
Как улучшить показатель рентабельности
Итак, мы выяснили, что рентабельность представляет собой отношение чистой прибыли к любому другому показателю (основные/оборотные активы, капитал, инвестиции и пр.). Для того чтобы повысить этот показатель, нужно или увеличивать прибыль, или уменьшать стоимость ресурсов (ОФ, оборотные активы, инвестиции, капитал и пр.).
Автоматический расчет рентабельности в Brizo CRM
В Brizo CRM прибыль и рентабельность автоматически просчитывается, как по каждой сделке, так и по бизнесу в целом.
Рентабельность по сделке вы можете посмотреть в карточке сделки во вкладке «Финансы».
Итак, мы выяснили, что рентабельность представляет собой отношение чистой прибыли к любому другому показателю (основные/оборотные активы, капитал, инвестиции и пр.). Для того чтобы повысить этот показатель, нужно или увеличивать прибыль, или уменьшать стоимость ресурсов (ОФ, оборотные активы, инвестиции, капитал и пр.).
К примеру, если вы хотите увеличить рентабельность продаж, можно улучшить продукт или поработать над эффективным маркетингом для увеличения спроса и, как следствие, увеличить прибыль. Или уменьшить себестоимость продукта, в этом случае рентабельность вырастет при неизменном спросе.
Автоматический расчет рентабельности в Brizo CRM
В Brizo CRM прибыль и рентабельность автоматически просчитывается, как по каждой сделке, так и по бизнесу в целом.
Рентабельность по сделке вы можете посмотреть в карточке сделки во вкладке «Финансы».
Общая рентабельность (валовая и по EBITDA) отображается в отчете о прибылях и убытках (P&L) в разделе "Аналитика".
Brizo CRM помогает анализировать прибыль и рентабельность сделок/проектов/компании для принятия верных управленческих решений.